| Campo DC | Valor | Idioma |
|---|
| dc.contributor.author | Pinto, Antonio Carlos Figueiredo | - |
| dc.contributor.author | Klotzle, Marcelo Cabus | - |
| dc.date.accessioned | 2025-01-24T19:31:41Z | - |
| dc.date.available | 2025-01-24T19:31:41Z | - |
| dc.date.issued | 2018-05 | - |
| dc.identifier.citation | MORAIS, Macelly Oliveira; PINTO, Antonio Carlos Figueiredo; KLOTZLE, Marcelo Cabus. Análise de cenários na experiência do BNDES: integrando a gestão do risco operacional com a mensuração do capital. Revista contabilidade & finanças, São Paulo, v. 29, n. 77, p. 283-296, mai./ago. 2018. | en_US |
| dc.identifier.uri | http://web.bndes.gov.br/bib/jspui/handle/1408/26247 | - |
| dc.description | Disponível também on-line: https://www.scielo.br/j/rcf/a/KH3c8p9rzw7cDhWXmq7nYCK/?lang=pt | en_US |
| dc.description | Bibliografia: p. 295-296 | en_US |
| dc.description | Este é um artigo de acesso aberto distribuído sob os termos da Creative Commons Attribution License. | en_US |
| dc.format.extent | p. 283-296 | en_US |
| dc.language.iso | pt_BR | en_US |
| dc.publisher | Universidade de São Paulo. Faculdade de Economia, Administração, Contabilidade e Atuária | en_US |
| dc.subject | Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (Brasil) | en_US |
| dc.subject | Acordo da Basileia (1988) | en_US |
| dc.subject | Acordo da Basileia II (2004 | en_US |
| dc.subject | Avaliação de riscos | en_US |
| dc.subject | Administração de risco | en_US |
| dc.subject | Cenários - Avaliação | en_US |
| dc.subject | Risco operacional | en_US |
| dc.subject | Risco (Economia) | en_US |
| dc.subject | Brazilian Development Bank | en_US |
| dc.subject | Basle Accord (1988) | en_US |
| dc.subject | Basel II (2004 June 26) | en_US |
| dc.subject | Risk assessment | en_US |
| dc.subject | Risk management | en_US |
| dc.subject | Scenarios - Evaluation | en_US |
| dc.subject | Operational risk | en_US |
| dc.subject | Risk | en_US |
| dc.title | Análise de cenários na experiência do BNDES :integrando a gestão do risco operacional com a mensuração do capital | en_US |
| dc.type | Artigo | en_US |
| dc.genero | Textual | en_US |
| dc.comunidade | BNDES em Foco | en_US |
| dc.local | São Paulo | en_US |
| dc.description.resumo | Os modelos internos de risco operacional ainda não se estabeleceram como metodologia para cálculo de capital regulamentar. Esses modelos, que devem estar integrados à gestão do risco operacional, têm sido criticados pela subjetividade de alguns de seus elementos fundamentais. Este artigo tem como objetivo demonstrar a utilização do elemento “análise de cenários” na metodologia loss distribution approach (LDA) para cálculo do capital regulamentar referente ao risco operacional, tendo como base a experiência do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) na integração da gestão do risco operacional com a mensuração do capital. A metodologia proposta, que aplicou a técnica Delphi por meio de questionários, possibilitou: (i) a mensuração do capital regulamentar considerando cenários factíveis; (ii) a identificação de cenários de cauda e de corpo da distribuição agregada de perdas, que não estão refletidos na base de dados interna de perdas; (iii) a identificação e a mensuração dos riscos operacionais do BNDES de forma abrangente; (iv) a obtenção de informações que podem direcionar a gestão do risco no que se refere à identificação de riscos que devem ter o tratamento priorizado; (v) o desenvolvimento de uma cultura de riscos, tendo em vista o envolvimento de especialistas de diversas unidades; e (vi) a utilização de uma metodologia compreensível a todos os especialistas de negócios, que são os que conhecem os riscos de suas atividades. | en_US |
| dc.contributor.authorbndes | Morais, Macelly Oliveira | - |
| Aparece nas coleções: | BNDES em Foco - Artigos
|
